摘要：EPC總承包項目在施工過程中存在較多的不確定因素和風(fēng)險，勢必影響其進度、質(zhì)量、安全和成本目標(biāo)的實現(xiàn)。同時，EPC總承包項目的特殊性，也要求管理者必須運用科學(xué)手段對施工風(fēng)險進行有效識別，并采取有效的工程措施防范和規(guī)避風(fēng)險因素。

    關(guān)鍵詞：EPC總承包；施工；風(fēng)險管理

    1、EPC項目風(fēng)險的產(chǎn)生

    1.1 工程項目風(fēng)險的概念。工程項目風(fēng)險是指在工程項目決策和實施過程中， 造成實際結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的差異性及其發(fā)生的概率。項目風(fēng)險產(chǎn)生的原因既在于項目外部環(huán)境的千變?nèi)f化， 難以預(yù)料周詳， 又d 于項目本身的復(fù)雜性， 還源于人的認識和預(yù)測能力的局限性。項目風(fēng)險包括三個基本要素：一是風(fēng)險因素的存在性；二是風(fēng)險因素導(dǎo)致風(fēng)險事件的不確定性；三是風(fēng)險發(fā)生后產(chǎn)生的損失量的不確定性。

    1.2 EPC總承包項目中風(fēng)險增大的原因。

    1.2.1 合同條款的變化。EPC 總承包合同中風(fēng)險的分擔(dān)發(fā)生了變化。EPC 總承包商主要承擔(dān)了以下擴大風(fēng)險：①EPC總承包商承擔(dān)了全部“設(shè)計風(fēng)險”和“外部自然力的風(fēng)險”；②EPC總承包商承擔(dān)了原先由業(yè)主承擔(dān)的“經(jīng)濟風(fēng)險”；③EPC總承包商承擔(dān)了所有不可預(yù)見的風(fēng)險；④EPC總承包商承擔(dān)了因為業(yè)主提供的現(xiàn)場數(shù)據(jù)不準(zhǔn)確而帶來的風(fēng)險。

    1.2.2 工作內(nèi)容的變化。①工作范圍擴大。EPC 模式下，總承包商的工作范圍大大增加了，它包括設(shè)計、采購、施工三個過程。如果業(yè)主需要的話，還要介入可行性研究和試運行等階段。這么大的工作范圍中，常常會有一個或幾個環(huán)節(jié)總承包商不是很擅長的。這些無疑增加了總承包商的工作難度，風(fēng)險也隨之增加。②工作難度加大。EPC 總承包模式給承包商所帶來的不是單純工作范圍的增加，工作的難度也會明顯增加。EPC 項目本身的復(fù)雜性、總承包商管理跨度的增加需要總承包商具有更為快速、有效的管理。EPC 模式需要項目管理向信息化、集成化方向發(fā)展。

    2、EPC項目施工風(fēng)險識別

    2.1 風(fēng)險識別的主要依據(jù)。

    2.1.1 項目的前提、假設(shè)和制約因素。項目的建議書、可行性研究報告、設(shè)計或其它文件都是在若干假設(shè)、前提的基礎(chǔ)上做出的。這些前提和假設(shè)在項目實施期間可能成立，也可能不成立。因此，項目的前提和假設(shè)之中隱藏著風(fēng)險。

    2.1.2 項目規(guī)劃。項目規(guī)劃中的項目目標(biāo)、任務(wù)、范圍、進度計劃、費用計劃、資源計劃、采購計劃及業(yè)主方、總承包商和其他利益相關(guān)者對項目的期望值等都是項目風(fēng)險識別的依據(jù)。

    2.1.3 工程項目常見風(fēng)險種類。如政治風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、自然風(fēng)險、技術(shù)風(fēng)險、商務(wù)風(fēng)險、信用風(fēng)險等。

    2.1.4 歷史資料。項目的歷史資料可以是以前親身經(jīng)歷過的項目的經(jīng)驗總結(jié)，也可以是通過公共信息渠道獲得的他人經(jīng)歷項目的歷史文檔。在過去建設(shè)過程中的檔案紀(jì)錄、工程總結(jié)、工程驗收資料、工程質(zhì)量與安全事故處理文件，以及工程變更和施工索賠資料等，記載著工程質(zhì)量與安全事故、施工索賠等處理的來龍去脈，這些對當(dāng)前工程項目的風(fēng)險識別是非常有幫助的。

     2.1.5 前期現(xiàn)場調(diào)研。包括工程地質(zhì)條件、氣象條件、水文條件、地形地貌、地震條件、外圍水電氣接口條件、進場交通條件、通信條件、當(dāng)?shù)刂伟矖l件、物價條件、當(dāng)?shù)卦O(shè)計水平、當(dāng)?shù)厥┕に?、?dāng)?shù)胤?、可利用的有利條件等。

    2.2 EPC項目施工風(fēng)險識別方法與步驟。對EPC項目施工風(fēng)險的識別，需要根據(jù)工程自身的特點，采用相應(yīng)的方法。

    2.2.1 風(fēng)險識別常用方法。①SWOT分析法—優(yōu)勢（strengths）、劣勢（weaknesses）、機會（opportunities）、威脅（threats）。主要是對項目的優(yōu)勢與劣勢，項目環(huán)境的機會與威脅進行系統(tǒng)分析、評價，識別項目風(fēng)險。②頭腦風(fēng)暴。匯集項目技術(shù)主管、豐富生產(chǎn)經(jīng)驗成員、管理專家進行討論，發(fā)揮發(fā)散性思維、創(chuàng)造性想法、相關(guān)經(jīng)驗，識別項目風(fēng)險。③德爾菲法。對項目團隊解決無法有效識別風(fēng)險，通過公司層面網(wǎng)絡(luò)以調(diào)查報告方法咨詢相關(guān)行業(yè)專家，得出項目風(fēng)險報告。④專家調(diào)查法。以專家為索取信息的重要對象，各領(lǐng)域的專家運用專業(yè)方面的理論與豐富的實踐經(jīng)驗，找出各種潛在的風(fēng)險并對其后果做出分析和估計。這種方法的優(yōu)點是在缺乏統(tǒng)計數(shù)據(jù)和原始資料的情況下，可以做出定量的估計，缺點主要表現(xiàn)在易受心理因素的影響。⑤文件審核。風(fēng)險管理小組成員對項目計劃、假設(shè)前提、約束條件及相關(guān)文件進行系統(tǒng)審核，識別潛在風(fēng)險。⑥初始清單法。如果對每一個工程的風(fēng)險識別都從頭做起，至少存在兩個方面的弊端：一是耗費時間和精力多，風(fēng)險識別工作的效率低；二是由于風(fēng)險識別的主觀性，可能導(dǎo)致風(fēng)險識別的隨意性，其結(jié)果缺乏規(guī)范性。而且同類工程的大部分風(fēng)險是相類似的，只有部分風(fēng)險因工程而異，不同的工程由于外界條件的差異其主要風(fēng)險可能存在差別，因此，為了避免以上缺陷，有必要建立初始風(fēng)險清單。⑦風(fēng)險調(diào)查法。建設(shè)工程風(fēng)險識別既是一項非常重要的工作，也是建設(shè)工程風(fēng)險識別的重要方法。

    對于建設(shè)工程的風(fēng)險識別而言，僅僅采用一種風(fēng)險識別方法是遠遠不夠的，一般都應(yīng)綜合采用兩種或多種風(fēng)險識別方法，但不論使用何種風(fēng)險識別方法組合，都必須包含風(fēng)險調(diào)查法，并根據(jù)工程的進展情況，不斷識別可能出現(xiàn)的新風(fēng)險。

    2.2.2 風(fēng)險識別步驟。對EPC總承包項目的施工風(fēng)險進行識別時，可按下述四個步驟進行：①項目合同簽訂前組織對ITB文件審查，找出需業(yè)主澄清的地方和需業(yè)主補充的設(shè)計前提條件，并派通曉EPC索賠、勘測、土建與總圖的巖土專家現(xiàn)場踏勘后進行風(fēng)險評估。②根據(jù)設(shè)計、采購施工（EPC）/交鑰匙工程合同條件（銀皮書），總結(jié)出總承包項目的施工風(fēng)險因素。③在第一步出的初始清單的基礎(chǔ)上，結(jié)合采用專家調(diào)查法和風(fēng)險調(diào)查法將總承包項目的施工風(fēng)險因素進行總結(jié)、歸類，得出EPC總承包項目施工風(fēng)險清單。④根據(jù)項目施工風(fēng)險清單分析風(fēng)險應(yīng)對方法。

    3、EPC項目施工風(fēng)險防范

    3.1 總體原則。

    3.1.1 工程項目常用的風(fēng)險應(yīng)對策略和措施可歸結(jié)為以下幾種：風(fēng)險規(guī)避、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險緩解、風(fēng)險自留以及這些策略的組合。

    ①風(fēng)險規(guī)避：風(fēng)險規(guī)避就是通過變更工程項目計劃，從而消除風(fēng)險或風(fēng)險產(chǎn)生的條件，或者保護工程項目的目標(biāo)不受風(fēng)險的影響。從風(fēng)險管理的角度看，風(fēng)險規(guī)避是一種最徹底地消除風(fēng)險影響的方法。雖然工程項目的風(fēng)險是不可能完全消除的，但是借助于風(fēng)險規(guī)避的一些方法，對某一些特定的風(fēng)險，在它發(fā)生之前就消除其發(fā)生的機會或可能造成的種種損失還是可能的。②風(fēng)險轉(zhuǎn)移：風(fēng)險轉(zhuǎn)移是設(shè)法將某些風(fēng)險的結(jié)果連同對風(fēng)險應(yīng)對的權(quán)利和責(zé)任轉(zhuǎn)移給他方。轉(zhuǎn)移風(fēng)險僅將風(fēng)險管理的責(zé)任轉(zhuǎn)移給他方，其并不能消除風(fēng)險。在工程項目中，風(fēng)險轉(zhuǎn)移的方式各種各樣。如組織聯(lián)營體或聯(lián)合集團進行工程投標(biāo)，工程保險、擔(dān)保、利用開拓責(zé)任的合同條款、選擇適當(dāng)合同的計價方式、工程分包和轉(zhuǎn)包等。不管是哪種風(fēng)險轉(zhuǎn)移方式，其特點是共同的，就是使自身免受種種風(fēng)險損失。當(dāng)然這種轉(zhuǎn)移是指正當(dāng)?shù)摹⒑戏ǖ霓D(zhuǎn)移方式和手段。③風(fēng)險緩解：工程項目風(fēng)險緩解，又稱減輕風(fēng)險，是指將工程項目風(fēng)險的發(fā)生概率或后果降低到某一可接受程度的過程。風(fēng)險緩解既不消除風(fēng)險，也不能避免風(fēng)險，而是減輕風(fēng)險，包括減少風(fēng)險發(fā)生的概率或控制風(fēng)險的損失。風(fēng)險緩解的措施主要包括：降低風(fēng)險發(fā)生的可能性、減少風(fēng)險損失、分散風(fēng)險和采取一定的后備措施等。④風(fēng)險自留：亦稱為風(fēng)險接受，是一種由項目主體自行承擔(dān)風(fēng)險后果的一種風(fēng)險應(yīng)對策略。這種策略意味著工程項目主體不改變項目計劃去應(yīng)對某一風(fēng)險，或項目主體不能找到其它合適的風(fēng)險應(yīng)對策略，而采取的一種風(fēng)險應(yīng)對方式。風(fēng)險自留的局限性：一是風(fēng)險自留需以具有一定的財力為前提條件，使風(fēng)險發(fā)生后的損失得到補償，二是在工程項目風(fēng)險管理中，對某一風(fēng)險事件采用風(fēng)險自留策略時，充分掌握該風(fēng)險事件的信息是一前提條件，即掌握完備的風(fēng)險事件的信息是采用風(fēng)險自留策略的前提。

     3.1.2 風(fēng)險應(yīng)對原則的選擇。經(jīng)過風(fēng)險評價后，判斷風(fēng)險是否超出可承受的范圍，如果超出了可承受的范圍就考慮是否要挽救項目。如果不愿挽救項目就取消項目；如果愿意挽救項目，可以采用降低風(fēng)險評價基準(zhǔn)或修改項目實施方案的方法，從而重新進入風(fēng)險評價階段。經(jīng)過風(fēng)險評價后，風(fēng)險沒有超出可承受的范圍，風(fēng)險管理者就進入了風(fēng)險應(yīng)對策略選擇的階段。

    3.2 施工風(fēng)險防范工程措施。由于EPC總承包合同的特殊性， 其項目造價已在合同中明確，一般情況下，合同金額不予增加，也不減少，爭取變更難度較大。對項目部來說，施工風(fēng)險既有實際成本增加的風(fēng)險（損失的風(fēng)險），也有減少的可能（收益的風(fēng)險），因此，認真分析項目的具體情況，加強項目的施工控制，在保證項目的使用要求和業(yè)主滿意的情況下，減少施工成本是控制風(fēng)險的最有效方法，而對于實際施工中確實需要增加的成本，在做好工程的同時，多研究合同、多溝通，也可通過提出索賠或以新增工程內(nèi)容等形式來增加收入、降低成本。從筆者經(jīng)驗出發(fā)，主要有以下幾點：

    3.2.1 慎重參與EPC 競標(biāo)。首先，承包商要決定自己是否應(yīng)參加該合同的投標(biāo)。如果合同條件和其它招標(biāo)文件提出的要求自己做不到，或者風(fēng)險太大，就不要投標(biāo)。因為合同是法律文件，是嚴(yán)肅的，對簽約雙方具有法律約束力。一旦簽署，就要認真執(zhí)行到底。EPC總承包項目涉及面廣，業(yè)主都要求固定合同價格和工期，承包商如果沒有足夠的綜合實力，即使中標(biāo)得到合同，也可能很難完成項目的建設(shè)，最終可能蒙受很大的經(jīng)濟和政治損失，甚至面臨難以收拾的局面。承包商在決定是否參與競標(biāo)前，必須仔細研究項目的特點和要求，識別和評估項目存在的風(fēng)險，從自身實力出發(fā)做出理智的判斷。承包商還要考慮競爭對手的實力，分析中標(biāo)的可能性。決定參加競標(biāo)后，應(yīng)該根據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，在報價中加入適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險費用。

    3.2.2 認真評估業(yè)主財務(wù)能力。業(yè)主的付款能力是承包商最關(guān)心的問題，也是承包商最大的風(fēng)險。除了其自身的經(jīng)濟實力外，業(yè)主的付款能力關(guān)鍵取決于能否取得融資，如銀行貸款、賣方信貸、股東貸款、企業(yè)債券等。當(dāng)然，融資的前提除了財務(wù)可行性之外，還需要有技術(shù)可行性。此外，承包商還應(yīng)深入了解業(yè)主的資金、支付情況。細致調(diào)查業(yè)主的資金安排證明，如果是政府項目，則調(diào)查其財政狀況，以及其是否存在由于財政枯竭而拒絕支付的歷史；如果是私人項目，則重點調(diào)查公司的財務(wù)狀況，以及該公司的資信如何等等。

    3.2.3 詳細進行前期現(xiàn)場調(diào)研。對施工現(xiàn)場的地理、水文、地質(zhì)、氣候、交通、社會依托、物價、稅收、法律、治安等條件的調(diào)查了解?，F(xiàn)場勘查應(yīng)與業(yè)主所提供的有關(guān)工程資料和設(shè)計要求結(jié)合起來分析。在EPC合同條件下，除了少數(shù)情況，業(yè)主均對現(xiàn)場數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性不負責(zé)任，從而給承包商帶來了巨大的風(fēng)險。作為承包商應(yīng)該在費用、時間的允許的情況下，制定相應(yīng)的處理措施；對于那些實在無法證實或確定的情況，應(yīng)折成一定的風(fēng)險費計入投標(biāo)報價。

    3.2.4 對比選擇合作單位。EPC 項目不僅要求承包商提供高額融資，而且專業(yè)技術(shù)復(fù)雜，管理難度大。因此總承包商在選擇設(shè)計者、分包商、制造（供應(yīng)）家時，應(yīng)綜合考慮合作單位是否有類似工程的經(jīng)驗和業(yè)績，參與項目管理人員的水平，資源組織和投入的能力以及合作精神和報價等因素。如果選擇的合作單位、分包商不能很好地完成相關(guān)任務(wù)，總承包商最終將承受巨大的損失。

    3.2.5 采取新技術(shù)以降低施工成本。在施工過程中，可針對EPC總承包合同的特殊性，結(jié)合工程實際，采取新工藝、新方法，進行技術(shù)和施工方法等方面的改進，在不降低設(shè)計標(biāo)準(zhǔn)的情況下，多提優(yōu)化方案，降低成本。

    3.2.6 把握合同條款，增加合理費用。EPC總承包商要利用有利的合同條款或合同中解釋模糊的條款，有理有據(jù)地提出新增項目，要求補簽合同，增加費用。

    3.2.7 對HSE因素進行動態(tài)管理。在項目實施過程中，當(dāng)危險源和環(huán)境因素發(fā)生變化時，項目HSE經(jīng)理應(yīng)及時修改相應(yīng)的環(huán)境因素清單或職業(yè)健康安全危險源清單。對于項目實施過程中新發(fā)現(xiàn)、新確定的重大環(huán)境因素、重大危險源，HSE經(jīng)理應(yīng)組織HSE工程師進行識別、評價，并制定相應(yīng)的控制措施。

     3.2.8 轉(zhuǎn)嫁部分風(fēng)險給分包商。EPC總承包商可客觀衡量自身能力，對于某些自身還欠缺的環(huán)節(jié)善于利用分包人的資源和力量，或者直接把風(fēng)險比較大的部分分包出去，將業(yè)主規(guī)定的誤期損害賠償費等如數(shù)定入分包合同，將這部分風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給分包商。

    3.2.9 轉(zhuǎn)移部分風(fēng)險給保險公司。設(shè)計采購施工（EPC） /交鑰匙工程合同條件第18條關(guān)于保險的規(guī)定，涉及到財物和建設(shè)成本風(fēng)險，合同風(fēng)險，設(shè)計風(fēng)險，環(huán)保健康風(fēng)險和安全事故風(fēng)險等。將一部分風(fēng)險轉(zhuǎn)移給保險公司承擔(dān)是承包商常用的規(guī)避風(fēng)險的做法。雖然采用這種做法要支付一定的保險費用，但對于風(fēng)險損失而言則是個很小的數(shù)字，而且承包商可以將保險費計入工程成本。因此，向保險公司投保是一種有效的風(fēng)險防范措施。

    4、結(jié)語

    總之，在施工項目管理中，為實現(xiàn)項目的進度、成本、質(zhì)量和安全目標(biāo)，必須充分認識項目的施工風(fēng)險因素，加強項目的施工風(fēng)險管理，著重做好以下幾點：①要加強對風(fēng)險管理理論知識的學(xué)習(xí)，結(jié)合實際，不斷總結(jié)和積累經(jīng)驗，增強對施工風(fēng)險因素的識別判斷和分析評估能力。②管理層應(yīng)充分重視，在項目施工前、施工中要根據(jù)項目的特點和實際情況，不斷地識別和評估項目存在的施工風(fēng)險因素，整理施工風(fēng)險因素的分析報告。③針對所提出的施工風(fēng)險因素分析報告，項目部決策者和管理層應(yīng)對分析報告中的風(fēng)險因素進行響應(yīng)，根據(jù)風(fēng)險因素的特點和對項目影響的大小，利用先進的施工技術(shù)或科學(xué)方法等手段，采取回避風(fēng)險或減少風(fēng)險等方式，制定相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略，并指定風(fēng)險控制責(zé)任人。④風(fēng)險責(zé)任人應(yīng)根據(jù)所制定的風(fēng)險對策，進行項目的風(fēng)險控制工作，在對風(fēng)險對策實施情況進行檢查和監(jiān)控的同時，及時組織有關(guān)人員分析和評估風(fēng)險對策的實施對項目產(chǎn)生的作用和影響，識別可能產(chǎn)生的新的項目風(fēng)險因素，及時地進行評估和制定有效的風(fēng)險對策，進行動態(tài)的風(fēng)險控制管理。

    EPC模式在我國的發(fā)展還處于起步階段，對EPC模式特點的把握與風(fēng)險管理的研究，對于推動EPC模式在我國的發(fā)展有重要意義。在EPC項目中，承包商要積極采取技術(shù)性對策來回避、減輕、預(yù)防、分散影響總承包項目施工風(fēng)險因素，不斷完善施工風(fēng)險管理體制，適應(yīng)國際競爭的需要，在激烈的市場較量中站穩(wěn)腳跟，加快發(fā)展，使EPC模式廣泛應(yīng)用于建筑工程領(lǐng)域，加快我國工程建設(shè)與國際接軌的速度。