0 引言
 項(xiàng)目計(jì)劃評(píng)審技術(shù)（Project Evaluation andReview Technique，PERT）最早出現(xiàn)于20世紀(jì)50年代末。1958 年美國海軍為改進(jìn)北極星項(xiàng)目的成本管理研究推出了PERT/Time，1962年進(jìn)一步引入費(fèi)用—控制系統(tǒng)，隨后推出了PERT/Cost這一針對(duì)項(xiàng)目成本和工期的集成管理方法，但是不甚成功。
隨后，美國國防部組織美國空軍于1967 年研究推出了“成本/工期控制系統(tǒng)規(guī)范（Cost/Schedule ControlSystemsCriteria，C/SCSC）”，這就是項(xiàng)目“掙值方法（Earned Value Method，EVM）”的雛形，1996年開放給了美國的私營部門使用。
這種方法介紹到我國時(shí)曾經(jīng)被翻譯成“已獲價(jià)值管理”方法、“獲得值法”、“掙值法”等。現(xiàn)在，許多學(xué)術(shù)界和實(shí)業(yè)界的權(quán)威們都認(rèn)為“掙值管理系統(tǒng)”將會(huì)發(fā)展成為21世紀(jì)項(xiàng)目管理的主導(dǎo)性方法之一。
費(fèi)用和進(jìn)度績效是考核項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顩r的重要指標(biāo)，兩者雖然是項(xiàng)目績效的不同方面卻又息息相關(guān)。費(fèi)用超支表面上看是費(fèi)用績效落后，實(shí)際上很有可能是進(jìn)度拖延造成。將費(fèi)用和進(jìn)度績效分開監(jiān)測的方法不能準(zhǔn)確反映項(xiàng)目進(jìn)展?fàn)顩r，而EVM通過引入掙值這一概念實(shí)現(xiàn)了費(fèi)用與進(jìn)度績效的聯(lián)合監(jiān)測與預(yù)測。
EVM中的計(jì)劃價(jià)值（Planned Value，PV）和掙值（Earned Value，EV）分別是監(jiān)測時(shí)與計(jì)劃進(jìn)展百分比和實(shí)際進(jìn)展百分比對(duì)應(yīng)的累計(jì)計(jì)劃費(fèi)用，從兩者的比較結(jié)果可以得出項(xiàng)目進(jìn)度提前或延后的監(jiān)測結(jié)論。掙值法中的實(shí)際費(fèi)用（ActualCost，AC）是監(jiān)測時(shí)項(xiàng)目的實(shí)際累計(jì)開銷，AC與EV比較可以監(jiān)測出項(xiàng)目費(fèi)用超支或結(jié)余。
完工費(fèi)用和工期預(yù)測是EVM的另一重要功能。將費(fèi)用和進(jìn)度績效的監(jiān)測結(jié)果結(jié)合計(jì)劃費(fèi)用和工期可以預(yù)測出項(xiàng)目完工費(fèi)用和工期。本文從績效監(jiān)測和預(yù)測兩個(gè)方面對(duì)EVM進(jìn)行文獻(xiàn)綜述，指出今后研究和應(yīng)用EVM應(yīng)該注意的問題。
 1 EVM監(jiān)測方法研究
EVM對(duì)項(xiàng)目費(fèi)用和進(jìn)度績效進(jìn)行監(jiān)測的思路是將監(jiān)測時(shí)項(xiàng)目的費(fèi)用、進(jìn)度情況與項(xiàng)目計(jì)劃中此時(shí)的費(fèi)用、進(jìn)度情況做比較，得出費(fèi)用超支或結(jié)余、進(jìn)度提前或落后的結(jié)論，進(jìn)而進(jìn)行偏差報(bào)告，提出改進(jìn)辦法。
1.1 仿真方法制訂計(jì)劃
 從監(jiān)測的思路可以看出，一個(gè)客觀的項(xiàng)目計(jì)劃對(duì)監(jiān)測結(jié)果至關(guān)重要。與傳統(tǒng)方法的確定性工期相比，體現(xiàn)出工期不確定性的仿真方法制訂的項(xiàng)目計(jì)劃更符合項(xiàng)目實(shí)踐中不確定因素較多的情況。Arnold M. Ruskin，David R. Graham都將Monte Carlo仿真法應(yīng)用于掙值法的制定預(yù)算和確定工程計(jì)劃完成時(shí)間的過程。
鄭國用通過比較分析，認(rèn)為當(dāng)項(xiàng)目中關(guān)鍵路徑和非關(guān)鍵路徑持續(xù)時(shí)間很接近時(shí)，用Monte Carlo方法制訂項(xiàng)目計(jì)劃比較符合實(shí)際情況，用PERT方法會(huì)產(chǎn)生較大誤差，而且關(guān)鍵路徑和非關(guān)鍵路徑持續(xù)時(shí)間越接近，項(xiàng)目中的網(wǎng)絡(luò)路徑越多，誤差越大傳統(tǒng)掙值法以累積成本曲線為基礎(chǔ)，不能適應(yīng)項(xiàng)目的工期和費(fèi)用不確定這一特點(diǎn)。
徐哲等在Barraza等研究的基礎(chǔ)上詳細(xì)研究了PB-S曲線和SS曲線的仿真建模與統(tǒng)計(jì)分析的過程，假設(shè)各活動(dòng)工期和費(fèi)用都服從三角分布建立SS曲線，并基于SS曲線考察了費(fèi)用偏差和進(jìn)度偏差的概率分布以及期望值等統(tǒng)計(jì)特征，展示了偏差的統(tǒng)計(jì)規(guī)律性，提出了兩種方法用于選擇某一置信度的PB-S曲線作為計(jì)劃曲線。
1.2 考慮活動(dòng)關(guān)鍵程度的進(jìn)度績效監(jiān)測方法
 總浮動(dòng)（Total Float）越少的活動(dòng)的延遲造成項(xiàng)目工期拖延的機(jī)會(huì)越大，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度績效的影響越大，所以對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度績效進(jìn)行監(jiān)測時(shí)需要根據(jù)活動(dòng)的浮動(dòng)時(shí)間區(qū)分各活動(dòng)進(jìn)度績效對(duì)項(xiàng)目整體進(jìn)度績效的貢獻(xiàn)，也就是區(qū)分各活動(dòng)的關(guān)鍵程度。這方面的研究包括關(guān)鍵路徑方法和含權(quán)進(jìn)度績效評(píng)價(jià)方法。
1. 2. 1 關(guān)鍵路徑方法
 關(guān)鍵路徑是一系列特殊的工作包，因?yàn)殛P(guān)鍵路徑上活動(dòng)持續(xù)時(shí)間總和是所有路徑中最長的且沒有可浮動(dòng)時(shí)間，所以關(guān)鍵路徑上活動(dòng)的持續(xù)時(shí)間決定了整個(gè)項(xiàng)目的持續(xù)時(shí)間，關(guān)鍵路徑上的延誤會(huì)直接造成整個(gè)項(xiàng)目工期的延遲。
但傳統(tǒng)掙值法對(duì)項(xiàng)目進(jìn)度的評(píng)價(jià)和預(yù)測是在整個(gè)項(xiàng)目的進(jìn)度偏差（ScheduleVariance，SV）和進(jìn)度績效指數(shù)（SchedulePerformanceIndex，SPI）基礎(chǔ)上做出的，而不考慮關(guān)鍵路徑上的具體情況，所以無論是評(píng)價(jià)還是預(yù)測方面都有籠統(tǒng)性。
結(jié)合關(guān)鍵路徑評(píng)價(jià)項(xiàng)目績效就是除了計(jì)算項(xiàng)目的SV和SPI外，還計(jì)算關(guān)鍵路徑上的進(jìn)度偏差和進(jìn)度偏差績效指數(shù)SVCP和SPICP，SPI與SV的比較作用相似，所以可以結(jié)合SV和SVCP評(píng)價(jià)項(xiàng)目進(jìn)展情況。
趙峰，盛新江對(duì)此進(jìn)行了研究，并給出SV與SVCP各種組合情況的含義及措施。
1.2.2 基于活動(dòng)的含權(quán)進(jìn)度績效評(píng)價(jià)方法
 Jacob等指出EV方法適用于活動(dòng)層次。含權(quán)掙值法將活動(dòng)作為項(xiàng)目績效評(píng)價(jià)層次，將活動(dòng)的EV加權(quán)得到整個(gè)項(xiàng)目的EV。丁寶峰、張宏國提出以活動(dòng)時(shí)差作為權(quán)重的公式，用加權(quán)的方式計(jì)算出整個(gè)項(xiàng)目的EV。
Denis F. Cioffi提出用各項(xiàng)活動(dòng)的掙值來加權(quán)，計(jì)算整個(gè)項(xiàng)目的掙值。同時(shí)還指出用各次績效評(píng)價(jià)發(fā)生的時(shí)間在整個(gè)項(xiàng)目時(shí)間的比例作為各次績效評(píng)價(jià)的權(quán)重計(jì)算項(xiàng)目綜合績效評(píng)價(jià)。
1.3 實(shí)證及應(yīng)用研究
1.3.1 監(jiān)測項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展的回歸方程Iranmanesh等用100個(gè)項(xiàng)目數(shù)據(jù)結(jié)合回歸分析建立用于計(jì)算項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)展時(shí)間的方程，將項(xiàng)目實(shí)際持續(xù)時(shí)間表示成實(shí)際項(xiàng)目持續(xù)時(shí)間完成比例（Actual Percent Complete by Duration，APCD），
計(jì)劃項(xiàng)目持續(xù)時(shí)間完成比例（Scheduled PercentComplete by Duration，SPCD），按計(jì)劃應(yīng)完成持續(xù)時(shí)間總和（Sum of Durations to Due Time，SDDT）的函數(shù)。
這種方法的缺陷是公式中新引進(jìn)的術(shù)語在其他文獻(xiàn)中沒有提及過，而且在該文獻(xiàn)中沒有用舉例的方式說明這些術(shù)語具體指項(xiàng)目中哪些參數(shù)，因此盡管能得到很好的p值和F值，這種方法并沒有得到廣泛的關(guān)注和應(yīng)用。
1.3.2 針對(duì)CPI穩(wěn)定性的研究
 美國國防部應(yīng)用掙值法的數(shù)據(jù)表明，項(xiàng)目進(jìn)行到20%的時(shí)候費(fèi)用績效指數(shù)（Cost PerformanceIndex，CPI）就穩(wěn)定了。穩(wěn)定是指CPI的變動(dòng)不會(huì)超過進(jìn)行到20%的0.1倍。Walt Lipke等用12個(gè)項(xiàng)目共497個(gè)月的EVM數(shù)據(jù)分析得到，12個(gè)項(xiàng)目在80%到100%階段都變化了接近0.1。
Walt Lipke等進(jìn)一步指出項(xiàng)目進(jìn)行到20%以后，CPI的變動(dòng)不會(huì)超過進(jìn)行到20%時(shí)的0.1倍，這一結(jié)論只適用于工期長和費(fèi)用多的大型項(xiàng)目。所以對(duì)于普通項(xiàng)目來說，早期用CPI所做預(yù)測會(huì)造成預(yù)測與實(shí)際情況的較大偏差。
Walt Lipke等提出用CPI和SPI的對(duì)數(shù)置信區(qū)間計(jì)算獨(dú)立完工費(fèi)用和工期估計(jì)。其中，對(duì)CPI和SPI取對(duì)數(shù)是為了使其接近正態(tài)分布，便于建立置信區(qū)間。
通過置信水平和項(xiàng)目進(jìn)展數(shù)據(jù)的組合研究發(fā)現(xiàn)，在90%的置信水平上，用項(xiàng)目進(jìn)展到60%的數(shù)據(jù)預(yù)測的區(qū)間能較好覆蓋真值，在98%的置信水平上，用10%開始的數(shù)據(jù)能較好覆蓋真值。
1.3. 3 放寬標(biāo)準(zhǔn)的偏差報(bào)告方法
 如果項(xiàng)目環(huán)境中的不確定因素較多，那么就可能頻繁出現(xiàn)偏差，需要多次進(jìn)行偏差報(bào)告，這使掙值法應(yīng)用起來很繁瑣。Arnold M. Ruskin[16]研究了在這種情況下，引入意外補(bǔ)償津貼（ContingencyAllowance），如果工作完成速度快于意外補(bǔ)償津貼使用速度則不需要進(jìn)行偏差報(bào)告，從而減少偏差報(bào)告量。
WangQing等提出將SPI和CPI建立置信區(qū)間，當(dāng)實(shí)際SPI和CPI超過置信區(qū)間時(shí)再進(jìn)行偏差報(bào)告和采取措施。
1.3.4 掙值法應(yīng)用實(shí)踐中需解決問題
 Joseph A. Lukas具體分析了導(dǎo)致EVM在實(shí)踐中失效的10個(gè)問題，包括沒有相關(guān)數(shù)據(jù)記錄的要求，不用或不接受工作分解結(jié)構(gòu)，工作分解結(jié)構(gòu)不完整，進(jìn)度和/或預(yù)算計(jì)劃是錯(cuò)誤的，費(fèi)用統(tǒng)計(jì)系統(tǒng)不恰當(dāng)，項(xiàng)目進(jìn)展的衡量不正確等。
EunHong等通過案例研究的方式研究掙值法的實(shí)施情況，得出掙值法的成功實(shí)施需要組織在多方面的配合以及計(jì)算機(jī)等硬件的配合。掙值法成功實(shí)施的四方面因素包括提供充分信息，掙值法應(yīng)用經(jīng)驗(yàn)，項(xiàng)目經(jīng)理掌握掙值法，付出更多努力實(shí)施掙值法。
2 EVM預(yù)測方法
 傳統(tǒng)EVM基于SPI進(jìn)行預(yù)測，而SPI=EV/PV，在項(xiàng)目接近結(jié)束時(shí)EV趨近于PV，也就是說無論項(xiàng)目進(jìn)度績效如何，SPI都接近于1，基于SPI的完工工期預(yù)測失效。針對(duì)這一問題，Anbari，WaltLipke，Jacob提出了改進(jìn)的SPI計(jì)算方法和工期預(yù)測方法。此外，馬蓉，戚安邦也改進(jìn)了EVM的預(yù)測方法。
2.1 PV，ED，ES方法與傳統(tǒng)用完工估計(jì)計(jì)算方法有所不同的是，Anbari提出的PV方法，Jacob提出的獲得持續(xù)時(shí)間（Earned Duration，ED）方法，Walt Lipke提出的獲得工期（Earned Schedule，ES）方法中的EAC均用時(shí)間表示，這能更直接地告訴項(xiàng)目管理者項(xiàng)目預(yù)計(jì)完工時(shí)間。
 這三種方法都將項(xiàng)目假設(shè)分成三種情況，
第一種：剩余工作的持續(xù)時(shí)間是按原計(jì)劃進(jìn)行的；
第二種：剩余工作的持續(xù)時(shí)間與當(dāng)前SPI趨勢相同；
第三種：剩余工作持續(xù)時(shí)間與當(dāng)前SCI即SPI（t）×CPI趨勢相同，然后根據(jù)假設(shè)找到對(duì)應(yīng)計(jì)算EAC（t）的公式。ED方法的核心是引入了獲得持續(xù)時(shí)間這一概念，ED=AD×SPI，AD是實(shí)際持續(xù)時(shí)間。Henderson用六個(gè)項(xiàng)目組合展示了ES概念的有效性，Henderson擴(kuò)展了該方法并將其用于軟件開發(fā)項(xiàng)目。
Vandevoorde等比較了三種方法并用一個(gè)簡單的項(xiàng)目驗(yàn)證了三種方法。他們還進(jìn)一步總結(jié)了ES理論中難以理解的術(shù)語。并指出，用這三種方法在早期會(huì)得到相似的結(jié)果，然而在項(xiàng)目后階段中用獲得工期法比較好。
前面兩種方法用到的SPI都是用傳統(tǒng)方法計(jì)算的，由于受項(xiàng)目預(yù)算限制，EV值在項(xiàng)目結(jié)束時(shí)都等于PV值，而且在項(xiàng)目越接近結(jié)束時(shí)越接近PV，也就是說越接近項(xiàng)目結(jié)束，SPI越接近于1，不能真實(shí)反映項(xiàng)目時(shí)間進(jìn)展情況，而獲得工期方法中SPI（t）的計(jì)算就可以避免這一弊端。
Vanhoucke等用仿真的方法從三個(gè)方面（按連續(xù)/平行指數(shù)衡量緊密程度SP劃分的項(xiàng)目網(wǎng)絡(luò)類型，關(guān)鍵路徑和非關(guān)鍵路徑延遲情況的九種不同組合，項(xiàng)目完工階段）來比較PV方法、ED方法和ES方法在三種假設(shè)下預(yù)測的準(zhǔn)確性，其準(zhǔn)確性表示為平均標(biāo)準(zhǔn)誤差和絕對(duì)平均標(biāo)準(zhǔn)誤差。
在9種路徑情況組合和項(xiàng)目完工階段的相關(guān)研究中均發(fā)現(xiàn)第三種假設(shè)也就是用SCI作為績效衡量尺度時(shí)預(yù)測效果最差，項(xiàng)目越接近結(jié)束時(shí)預(yù)測的準(zhǔn)確性越好，即平均標(biāo)準(zhǔn)誤差和絕對(duì)平均標(biāo)準(zhǔn)誤差越??；
在網(wǎng)絡(luò)類型研究中得到SP值低的情況，即網(wǎng)絡(luò)平行活動(dòng)多的預(yù)測準(zhǔn)確性差的結(jié)論，原因是在計(jì)算SPI值的時(shí)候，關(guān)鍵活動(dòng)和非關(guān)鍵活動(dòng)的權(quán)重相同，SP值低的網(wǎng)絡(luò)中非關(guān)鍵活動(dòng)較多，所以按等權(quán)重方式計(jì)算的SPI值受非關(guān)鍵路徑活動(dòng)的影響較大，特別是非關(guān)鍵路徑和關(guān)鍵路徑情況相反的組合中明顯看出不用SPI值的第一種假設(shè)預(yù)測的準(zhǔn)確性最好。
這種方法的缺陷是：
①SPI計(jì)算時(shí)所有活動(dòng)權(quán)重相同，偏離項(xiàng)目真實(shí)完成情況；
②當(dāng)關(guān)鍵路徑與非關(guān)鍵路徑完成進(jìn)度情況相反時(shí)，SPI值完全由非關(guān)鍵路徑上的活動(dòng)決定，這夸大了非關(guān)鍵路徑的作用，而PV，ED，ES三種方法在第二種和第三種假設(shè)情況下都要使用SPI或SPI（t），所以這種錯(cuò)誤可能直接導(dǎo)致三個(gè)方面的研究結(jié)論與真實(shí)情況的偏差。
2.2 其他預(yù)測方法
 馬蓉等用擬合的方式構(gòu)造了PV和EV的非線性非減函數(shù)，用實(shí)際完工比例和計(jì)劃完工比例計(jì)算SPI，通過等式SPI=EV/PV預(yù)測出項(xiàng)目預(yù)計(jì)完工時(shí)間。掙值法最初是由美國國防部制定并應(yīng)用于國防項(xiàng)目的，所以在計(jì)算和評(píng)價(jià)過程中才用固定工期。
實(shí)際上，大多數(shù)項(xiàng)目的成本與工期計(jì)劃并不是完全剛性的，而是可以協(xié)調(diào)安排的。針對(duì)這一問題，戚安邦提出了成本與工期最佳配置的預(yù)測方法，即當(dāng)出現(xiàn)EAC＞BAC時(shí)用延長工期的方式減小EAC，反復(fù)調(diào)整工期直到得到EAC與工期的最佳匹配。
3 綜合評(píng)述和研究展望
 通過對(duì)文獻(xiàn)的研究，在已有研究的基礎(chǔ)上，認(rèn)為今后的研究和應(yīng)用應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：
（1）含權(quán)方法的出現(xiàn)對(duì)掙值法的發(fā)展有重要貢獻(xiàn)，它使基于活動(dòng)綜合評(píng)價(jià)整個(gè)項(xiàng)目績效成為可能，但是還沒有實(shí)證研究驗(yàn)證具體使用哪種要素作為權(quán)重更合適，而權(quán)重的選擇決定了整個(gè)項(xiàng)目績效的評(píng)價(jià)，進(jìn)而決定項(xiàng)目基線的調(diào)整和對(duì)完工情況的預(yù)測，所以含權(quán)方法的研究對(duì)掙值法的應(yīng)用至關(guān)重要。
（2）根據(jù)目前研究來看，掙值法的發(fā)展趨勢是多要素集成的項(xiàng)目管理方法，集成了包括利潤、質(zhì)量、工期和費(fèi)用等多項(xiàng)要素，在具體應(yīng)用中應(yīng)有所側(cè)重。例如在工期相對(duì)重要的國防項(xiàng)目中，應(yīng)用掙值法可以為保證工期而調(diào)整費(fèi)用；在工程質(zhì)量對(duì)日后維護(hù)影響較重要的項(xiàng)目中，可以重點(diǎn)考察項(xiàng)目質(zhì)量掙值。
按照掙值法在國外應(yīng)用的情況來看，掙值法開始在該國使用時(shí)首先由政府組織制定標(biāo)準(zhǔn)文件，應(yīng)用于國防項(xiàng)目或國有大型項(xiàng)目，所以在我國可以以研究掙值法在大型國防項(xiàng)目中的應(yīng)用為先導(dǎo)，逐漸擴(kuò)展到其他項(xiàng)目。
（3）美國國防部關(guān)于掙值法應(yīng)用的結(jié)論都來自于持續(xù)時(shí)間長、費(fèi)用規(guī)模大的大型國防項(xiàng)目，所以有一些結(jié)論是不適合于中小型項(xiàng)目的，比如之前提到的CPI在項(xiàng)目進(jìn)行到20%就穩(wěn)定下來這一結(jié)論在Walt Lipke對(duì)中小型項(xiàng)目的實(shí)證研究中就并不成立。
將大型項(xiàng)目的結(jié)論直接套用到中小型項(xiàng)目中可能導(dǎo)致錯(cuò)誤結(jié)論，所以對(duì)掙值法的研究需要區(qū)分項(xiàng)目的規(guī)模和類型。
（4）關(guān)鍵鏈方法將資源考慮到關(guān)鍵路徑中是一種突破，但關(guān)于資源的研究卻僅限于定性研究對(duì)于關(guān)鍵鏈方法來說是一種缺憾。
（5）Vanhoucke等對(duì)用于項(xiàng)目進(jìn)度預(yù)測的PV，ED，ES三種方法在各種假設(shè)下的預(yù)測準(zhǔn)確性進(jìn)行了研究，但其研究是基于夸大了非關(guān)鍵路徑作用的SPI進(jìn)行的，可能導(dǎo)致結(jié)論的錯(cuò)誤。如果能客觀計(jì)算項(xiàng)目SPI，就能判斷適合項(xiàng)目的具體公式，這對(duì)于項(xiàng)目工期預(yù)測是一項(xiàng)突破。
4 結(jié)語
 掙值法實(shí)現(xiàn)了項(xiàng)目費(fèi)用與進(jìn)度的聯(lián)合監(jiān)測與預(yù)測，對(duì)項(xiàng)目管理理論和實(shí)踐有著重要意義?？v觀掙值法的監(jiān)測預(yù)測研究發(fā)展過程，可以看出學(xué)者們通過不斷改進(jìn)最初由美國國防部開發(fā)的掙值法，努力使其符合項(xiàng)目管理實(shí)踐并且使用起來更方便。
我國應(yīng)結(jié)合國內(nèi)項(xiàng)目管理實(shí)際，推動(dòng)掙值法在我國由理論研究階段進(jìn)入實(shí)踐應(yīng)用階段。