銀行與金融市場的快速整合以及資本更強的流動性，使風險管理和謹慎的銀行監(jiān)管得到了更多的重視。銀行最高管理層對風險管理日益關注，認為值得在該領域投入更多精力。風險管理實踐和技術的快速進步意味著銀行需要客觀評估市場上各種風險管理解決方案，在維護市場規(guī)則的同時營建更透明的文化，由此保持競爭力并且減少受到各種風險沖擊的可能性。對風險管理和披露更加關注體現(xiàn)在巴塞爾新協(xié)議的最新要求上，該協(xié)議旨在促進銀行提高資本市值，加強風險管理，并最終實現(xiàn)金融體系的穩(wěn)定。

　　目前情況

　　交易賬戶（trading book）市場風險的監(jiān)管標準已于1996年建立，將風險值（Value-at-Risk）作為由市場風險因素變化而導致的未來潛在損失的衡量標準。大多數(shù)銀行已經(jīng)投資于這一領域的技術。盡管這并不是巴塞爾新協(xié)議框架下第一支柱（pillar 1）的一部分，但銀行賬戶（banking book）的市場風險將是亞洲大多數(shù)銀行必須重視的另外一個領域。因為同交易賬戶相比，銀行賬戶正承擔更多的利率風險。在大多數(shù)機構中，由于來自不同系統(tǒng)銀行賬戶的交易信息要求準確和實時的合并，銀行賬戶的市場風險往往需要至少兩次甚至三至四次的測試才能成功。

　　在操作風險方面，需要四個主要的技術部件來支持巴塞爾新協(xié)議，分別是損失歷史數(shù)據(jù)收集、關鍵風險指標數(shù)據(jù)收集、追蹤與存儲、損失嚴重程度和頻率估計工具以及資本成本計算器等。大多數(shù)銀行目前處在收集操作風險數(shù)據(jù)的初級階段。對操作風險數(shù)據(jù)的分析將被銀行用作確定合適的操作風險模型的基礎，進而計算資本成本。

　　另一方面，各國的大型金融機構也都實施了集團風險管理系統(tǒng)，評估并報告集團內(nèi)的風險敞口水平。這些機構確實擁有一些報表技術，他們最初認為這些技術就足以滿足巴塞爾的最新信用風險要求。

　　通常認為，支持巴塞爾要求需要三種主要的技術部件，包括數(shù)據(jù)層、計算/評估引擎以及報表/分析工具。作為這些需求的結果，軟件廠商已經(jīng)開始紛紛涌入這個市場，提供可同時滿足監(jiān)管報表和內(nèi)部資本管理要求的商業(yè)軟件。大多數(shù)這樣的解決方案目前都處在開發(fā)和測試階段，很少有已通過市場驗證的。

　　SAP在風險管理中的角色

　　SAP已經(jīng)預測并確定了定制化風險管理解決方案的關鍵市場需求，并有能力為銀行提供集團范圍內(nèi)定制化風險管理應用解決方案，確保銀行滿足巴塞爾新協(xié)議的要求。SAP針對巴塞爾新協(xié)議的解決方案建立在SAP經(jīng)過市場驗證的銀行業(yè)解決方案產(chǎn)品組合基礎上。這使得銀行能夠計算風險敞口及資本金，實施新的監(jiān)管政策和披露流程，更好地滿足巴塞爾新協(xié)議的要求。

　　鑒于巴塞爾新協(xié)議將信用風險作為主要挑戰(zhàn)，SAP方案將內(nèi)部和外部的風險管理集成在一個平臺上，并可結合SAP已有的市場風險、利率風險和流動性管理解決方案。該解決方案支持巴塞爾新協(xié)議規(guī)定的從標準法（standardized approach）到高級內(nèi)部評級法（ internal ratings-based ，IRB）的所有信用風險計算方法。

　　SAP巴塞爾新協(xié)議解決方案可以構成銀行更廣義的信用風險平臺的一個重要組成部分，該平臺還包括監(jiān)管資本及經(jīng)濟資本的限額及信用組合管理。結合監(jiān)管要求及銀行對自身內(nèi)部風險的看法，SAP的信用風險平臺可以提供一個堅實的基礎，更好地管理信用風險的各個方面。因此，銀行將能夠更好更快地做出決策，并充分享受按照市場新進展和趨勢進行調(diào)整的靈活性。該解決方案還能夠在一個系統(tǒng)架構內(nèi)集成以財務為導向和以風險為導向的應用系統(tǒng)。這最終將使銀行能夠在真實的風險和回報的基礎上更好地管理自己的資產(chǎn)組合。

　　巴塞爾新協(xié)議的詳盡要求充分體現(xiàn)了銀行從基于紙質(zhì)的手工操作的風險管理方式向自動化方式轉(zhuǎn)變的需求。因而，我們可以預見銀行將在信用風險管理技術上進行大量投資，以求在關鍵領域得以改善。

　　未來發(fā)展

　　毋庸置疑的是，巴塞爾新協(xié)議表明銀行在技術投資方面已經(jīng)在正確的方向上邁出了積極的步伐。新資本協(xié)議將把內(nèi)部實踐和監(jiān)管要求更緊密地結合。這意味著一個統(tǒng)一的技術架構將同時以最低成本有效地支持兩方面的要求。風險管理已經(jīng)被銀行忽略了很長時間。因此，國際清算銀行將風險信息作為日常決策的一部分是非常及時和值得贊譽的。通過實施SAP解決方案，銀行所獲得的收益將遠大于其成本，這將是一種雙贏的合作，有利于銀行2006年底之前滿足巴塞爾新協(xié)議要求。未來企業(yè)風險管理技術將從傳統(tǒng)的后臺MIS功能轉(zhuǎn)化為真正具有競爭優(yōu)勢的領域。